- خانی، عبدالله و ابراهیمی، خدیجه (1392). توانایی تخمین الگوهای اقلام تعهدی غیرعادی بر اساس تعدیل الگوی جونز و پیش‌بینی قیمت گذاری نادرست سهام، دانش حسابداری، 4 (14): 67-90.
- محمودی، وحید؛ شیرکوند، سعید و سالاری، محمود (1390)، بررسی واکنش سرمایه گذاران نسبت به تغییرات سود سهام شرکت‌های پذیرفته‌شده در بورس اوراق بهادار، چشم‌انداز مدیریت مالی و حسابداری، 1 (1): 115-130.
- مشایخی، بیتا؛ فدائی نژاد، محمداسماعیل و کلاته رحمانی، راحله (1388)، قدرت توضیح دهندگی اقلام تعهدی (غیرعادی) در رابطه با رفتار بازده سهام، بررسی تأثیر سود و ریسک سیستماتیک شرکت‌ها، تحقیقات حسابداری، 1 (4): 164-183.
- مشایخی، بیتا؛ فدائی نژاد، محمداسماعیل و کلاته رحمانی، راحله (1389)، مخارج سرمایه‌ای، اقلام تعهدی و بازده سهام. پژوهش‌های حسابداری مالی، 2 (1): 77-92.
- مهرانی، ساسان و نونهال نهر، علی اکبر (1387). ارزیابی واکنش کمتر از حد مورد انتظار سرمایه‌گذاران در بورس اوراق بهادار تهران. بررسی‌های حسابداری و حسابرسی،15 (54): 117-136.
- Ball, R. and Brown, P., (1968). An empirical evaluation of accounting income number. Journal of Accounting Research, 6 (2): 159-178.
- Ball, R., and Bartov, E., (1996). How naive is the stock market''s use of earnings information? Journal of Accounting and Economics, 21: 319-337.
- Bernard, V. and Thomas, J. (1990), Evidence that stock prices do not fully reflect the implications of current earnings for future earnings. Journal of Accounting and Economics, 13: 305-340.
- Collins D.W., Hribar, P., (2000). Earnings-based and accrual-based market anomalies: one effect or two? Journal of Accounting and Economics, 29: 101-123.
- Core, J.E., (2006). Discussion of an analysis of the theories and explanations offered for the mispricing of accruals and accrual components. Journal of Accounting Research, 44 (2): 341-350.
- Daniel, K., Hirshleifer, D., and Subrahmanyam, A. (1998). Investor psychology and security market underand overreactions. Journal of Finance, 53: 1839-1885.
- Foster, G., Olsen, C., and Shevlin, T., (1984). Earnings releases, anomalies, and the behavior of security returns. The Accounting Review, 59: 574-603.
- Hafzalla, N., Lundholm, R. and Winkle, E.M. (2011). Percent accruals. Accounting Review, 86 (1): 209-236.
- Hirshleifer, D., Lim, S. and Teoh, S. (2009). Driven to distraction: extraneous events and underreaction to earnings news. Journal of Finance, 64: 2289-2325.
- Hong, H. and Stein, J. (1999). A unified theory of underreaction, momentum trading, and overreaction in asset markets. Journal of Finance, 54: 2143-2184.
- Kothari, S., Loutskina, E. and Nikolaev, V. (2006). Agency theory of overvalued equity as an explanation for the accrual anomaly. Working Paper, Massachusetts Institute of Technology.
- Lewellen, J. (2010). Accounting anomalies and fundamental analysis: An alternative view. Journal of Accounting and Economics, 50: 455–466.
- Louis, H. and Sun, A.X. (2011). Earnings management and the post-earnings announcement drift. Financial management, 591-621.
- Marais, M.L. (1989). Discussion of post-earnings-announcement drift: delayed price response or risk premium? Journal of Accounting Research, 27: 37-48.
- Sloan, R., (1996). Do stock prices fully reflect information in accruals and cash flows about future earnings? Accounting Review, 71 (3): 289-316.
- Zhang, F. (2006). Information uncertainty and stock returns. Journal of Finance, 61: 105–136.
)
